廣東鴻粵汽車銷售集團有限公司
合規管理(lǐ)手冊
第一條 爲加強廣州有朋汽車銷售服務有限公司（以下簡稱“集團公司”）及其直接和間接持股的全資子企業、控股子企業、加入鴻粵集團的參股企業和分(fēn)支機(jī)構（以下簡稱 “集團各成員(yuán)單位”，“集團公司”及“集團各成員(yuán)單位”合稱“鴻粵集團”或“集團”）内部管理(lǐ)、提升鴻粵集團競争力，樹(shù)立及踐行“合規經營，行穩緻遠(yuǎn)”的合規理(lǐ)念，培育“人(rén)人(rén)合規、事(shì)事(shì)合規、時時合規”的合規文化，實現對合規風(fēng)險的有效識别和管理(lǐ)，防控公司和員(yuán)工(gōng)的合規風(fēng)險，促進合規管理(lǐ)體(tǐ)系建設，确保依法合規經營，維護公司的良好聲譽，特制定本手冊。
第二條 本手冊依據法律、法規爲引領，作(zuò)爲鴻粵集團全面依法依規治企的行動指南(nán)和基本準則。
第三條 本手冊适用于集團公司及集團各成員(yuán)單位。
本手冊适用于與集團公司及集團各成員(yuán)單位簽訂勞動合同的人(rén)員(yuán)（以下統稱爲“員(yuán)工(gōng)”）。
對于代表鴻粵集團、以鴻粵集團名義工(gōng)作(zuò)或與鴻粵集團合作(zuò)的商業夥伴，與之聯絡的鴻粵集團員(yuán)工(gōng)應當确保上述人(rén)員(yuán)了解本手冊要求，同意遵守合規要求并作(zuò)出承諾；發現這些人(rén)員(yuán)沒有遵守合規承諾時，應當采取行動，甚至終止合作(zuò)。
第四條 合規管理(lǐ)的基本原則爲：
（一）全面覆蓋，突出重點。鴻粵集團堅持将合規管理(lǐ)覆蓋到所有業務、各部門(mén)、各成員(yuán)單位、全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)，貫徹決策、執行、監督等各個環節，并突出公司重點領域、重點環節和重點人(rén)員(yuán)，切實防範合規風(fēng)險；
（二）依法合規，誠信經營。鴻粵集團的經營管理(lǐ)行爲都(dōu)應在法律法規允許的範圍内，不得(de)超出法律法規的界限，通過依法合規經營樹(shù)立鴻粵集團良好形象和品牌、增強競争優勢、實現長遠(yuǎn)發展；
（三）客觀獨立、保障資源。集團法務與合規風(fēng)控部和各成員(yuán)單位合規管理(lǐ)員(yuán)獨立履行職責，擁有适當權限和充足的資源，不受其他(tā)部門(mén)和人(rén)員(yuán)的幹涉。
第五條 在執行過程中，鴻粵集團會根據外部監管環境變化和内部管理(lǐ)需求，對本手冊進行更新完善并及時發布最新版本。在本手冊與适時、适用的法律法規、監管要求出現差異情況下，應當遵守最嚴格規定。
第六條 對違反本手冊規定的員(yuán)工(gōng)，集團将予以問(wèn)責；違規行爲同時涉嫌違法、犯罪的，集團将依法追究相(xiàng)關人(rén)員(yuán)法律責任或移送司法機(jī)關處理(lǐ)。
對在合規工(gōng)作(zuò)中有突出貢獻或者具有其他(tā)正向引導作(zuò)用的成員(yuán)單位和個人(rén)，集團将給予績效獎勵，合規行爲還(hái)與個人(rén)年(nián)終獎金、項目獎金、職位晉升、加薪及部門(mén)經營考核等相(xiàng)關。
第七條 員(yuán)工(gōng)教唆、指使、強迫、引誘其他(tā)員(yuán)工(gōng)實施違反本手冊行爲的，不論其本人(rén)是否受益，均視同其本人(rén)亦實施了該違規行爲，應當予以違規問(wèn)責。
第八條 合規管理(lǐ)委員(yuán)會是鴻粵集團合規管理(lǐ)的最高機(jī)構，承擔合規管理(lǐ)的組織領導和統籌協調職責，負責定期召開合規管理(lǐ)會議(yì)，研究決定合規管理(lǐ)重大(dà)事(shì)項，指導、監督和評估合規管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，按照(zhào)權限決定違規人(rén)員(yuán)的處理(lǐ)事(shì)項，協調内控審計(jì)及其他(tā)相(xiàng)關事(shì)宜并決定是否将處理(lǐ)結果公開通報等。
第九條 集團董事(shì)會發揮定戰略、作(zuò)決策、防風(fēng)險作(zuò)用，主要履行以下合規管理(lǐ)職責：
（一）審議(yì)批準鴻粵集團合規方針、合規管理(lǐ)戰略規劃、體(tǐ)系建設方案和合規管理(lǐ)基本制度；
（二）推動完善合規管理(lǐ)體(tǐ)系并對其有效性進行評價；
（三）決定合規管理(lǐ)負責人(rén)的任免；
（四）決定合規管理(lǐ)部門(mén)的設置和職能；
（五）研究決定合規管理(lǐ)重大(dà)事(shì)項；
（六）按照(zhào)權限決定有關違規人(rén)員(yuán)的處理(lǐ)事(shì)項；
（七）聽取并審批鴻粵集團合規管理(lǐ)年(nián)度報告；
（八）集團章(zhāng)程規定的其他(tā)合規管理(lǐ)職責。
第十條 集團監事(shì)會發揮合規監督作(zuò)用，主要履行以下合規管理(lǐ)職責：
（一）監督董事(shì)會的決策與流程是否合規；
（二）監督董事(shì)和高級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)合規管理(lǐ)職責履行情況；
（三）對引發重大(dà)合規風(fēng)險負有主要責任的董事(shì)、高級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)提出罷免建議(yì)；
（四）向董事(shì)會提出撤換集團合規管理(lǐ)負責人(rén)的建議(yì)；
（五）集團章(zhāng)程規定的其他(tā)合規管理(lǐ)職責。
第十一條 集團經理(lǐ)層發揮謀經營、抓落實、強管理(lǐ)作(zuò)用，主要履行以下合規管理(lǐ)職責：
（一）拟定合規管理(lǐ)體(tǐ)系建設方案，經董事(shì)會批準後組織實施；
（二）拟定合規管理(lǐ)基本制度，組織制定合規管理(lǐ)具體(tǐ)制度，批準合規管理(lǐ)計(jì)劃等；
（三）及時處置不合規的經營行爲，按照(zhào)權限對違規人(rén)員(yuán)進行責任追究或提出處理(lǐ)建議(yì)；
（四）組織應對重大(dà)合規風(fēng)險事(shì)件(jiàn)；
（五）指導監督各成員(yuán)單位合規管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)；
（六）集團章(zhāng)程或者經董事(shì)會授權的其他(tā)合規管理(lǐ)事(shì)項。
第十二條 集團各部門(mén)及各成員(yuán)單位是公司合規管理(lǐ)的第一道防線。各部門(mén)及各成員(yuán)單位應當按照(zhào)合規要求完善業務管理(lǐ)制度和流程，主動開展合規風(fēng)險識别和隐患排查、發布合規預警、組織合規審查，及時向集團法務和合規風(fēng)控部通報風(fēng)險事(shì)項，妥善應對合規風(fēng)險事(shì)件(jiàn)，組織實施本部門(mén)或本單位的合規培訓，梳理(lǐ)和彙總本區域或本領域的國(guó)家及行業合規政策動态情況與重大(dà)違規事(shì)件(jiàn)，定期報送集團法務與合規風(fēng)控部。
各部門(mén)及各成員(yuán)單位應當配備合規管理(lǐ)員(yuán)配合集團的合規管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，主要職責包括根據集團法務與合規風(fēng)控部安排做好本部門(mén)或本單位合規工(gōng)作(zuò)的上傳下達，組織開展本部門(mén)或本單位的合規培訓，識别并及時彙報合規風(fēng)險事(shì)項，開展本部門(mén)或本單位的日(rì)常合規檢查監督工(gōng)作(zuò)，爲本部門(mén)或本單位的經營活動提供合規管理(lǐ)咨詢、意見(jiàn)和建議(yì)，負責定期對本部門(mén)或本單位人(rén)員(yuán)的合規績效打分(fēn)。
第十三條 集團法務與合規風(fēng)控部是鴻粵集團合規管理(lǐ)的第二道防線，首席合規官是法務與合規風(fēng)控部的第一責任人(rén)。法務與合規風(fēng)控部作(zuò)爲鴻粵集團合規管理(lǐ)部門(mén)，負責具體(tǐ)執行和協調日(rì)常合規管理(lǐ)工(gōng)作(zuò)，履行合規管理(lǐ)和風(fēng)險評估職能，定期或不定期針對重點領域開展合規風(fēng)險審查，組織或監督各部門(mén)及各成員(yuán)單位的合規培訓工(gōng)作(zuò)，爲各部門(mén)及各成員(yuán)單位提供合規咨詢與支持等。
第十四條 集團審計(jì)部是鴻粵集團合規管理(lǐ)的第三道防線。集團董事(shì)會下設審計(jì)委員(yuán)會，在審計(jì)委員(yuán)會的領導和監督下，審計(jì)部負責各部門(mén)及各成員(yuán)單位的審計(jì)工(gōng)作(zuò)（含合規審計(jì)、财務審計(jì)）。當合規投訴、舉報線索涉及法務與合規風(fēng)控部的工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)時，或者被調查對象提出法務與合規風(fēng)控部人(rén)員(yuán)需要回避且符合回避情形時，審計(jì)部負責接受線索、自(zì)行開展調查或根據實際需要聘請(qǐng)外部律師(shī)團隊協助開展調查，獨立調查取證，并向審計(jì)委員(yuán)會彙報。
第十五條 員(yuán)工(gōng)是鴻粵集團寶貴的财富，是鴻粵集團改革創新發展的保障。鴻粵集團堅持以人(rén)爲本，積極履行社會責任，奉獻社會、關愛員(yuán)工(gōng)，保護員(yuán)工(gōng)合法權益，履行勞動用工(gōng)管理(lǐ)職責：
（一）鴻粵集團提供平等的就(jiù)業機(jī)會，不因種族、性别、婚姻狀況、殘障、年(nián)齡、宗教、信仰、族裔、民(mín)族籍貫或經濟能力等而受到限制，禁止雇傭童工(gōng)；
（二）鴻粵集團用工(gōng)應當遵循平等自(zì)願、協商一緻、誠實信用的原則，确保員(yuán)工(gōng)享有取得(de)勞動報酬（包括最低工(gōng)資和法定福利）、休息休假、獲得(de)勞動安全衛生(shēng)保護、享受社會保險以及接受職業技能培訓等各項合法權益，不以任何形式規避履行對員(yuán)工(gōng)的法定義務；
（三）尊重員(yuán)工(gōng)依法享有的人(rén)身(shēn)自(zì)由權、擇業權，不以任何非法理(lǐ)由和手段限制員(yuán)工(gōng)對新工(gōng)作(zuò)的選擇，不以任何非法方式限制員(yuán)工(gōng)的人(rén)身(shēn)自(zì)由，杜絕任何理(lǐ)由的強迫勞動；
（四）健全勞動防護管理(lǐ)體(tǐ)系，保障員(yuán)工(gōng)職業衛生(shēng)健康，禁止任何性騷擾或心理(lǐ)騷擾行爲、霸淩行爲或惡意幹擾他(tā)人(rén)工(gōng)作(zuò)環境的行爲，深入開展員(yuán)工(gōng)幫助計(jì)劃,維護員(yuán)工(gōng)身(shēn)心健康和生(shēng)命安全。
第十六條 全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)作(zuò)爲鴻粵集團合規工(gōng)作(zuò)的踐行者，應當樹(shù)立合規理(lǐ)念，宣揚合規文化，将合規要求落到實處，規範自(zì)身(shēn)行爲，做到下列合規要求：
（一）自(zì)覺熟悉并遵守與崗位職責相(xiàng)關的法律、法規、部門(mén)規章(zhāng)、行業自(zì)律準則、鴻粵集團内部規範等合規相(xiàng)關内部、外部管理(lǐ)制度，充分(fēn)知曉任何違反合法、合規要求的行爲都(dōu)将被内部追責，情節嚴重的，将被移交至司法機(jī)關并追究民(mín)事(shì)或刑事(shì)法律責任；
（二）維護鴻粵集團合規形象及聲譽，認同鴻粵集團合規文化及宗旨，積極參加鴻粵集團合規培訓及宣導活動，簽署并信守合規承諾；
（三）在履職過程中充分(fēn)關注履職行爲的合法合規性，積極識别合規業務風(fēng)險，主動報告合規風(fēng)險隐患，配合處理(lǐ)合規風(fēng)險事(shì)件(jiàn)。
第十七條 鴻粵集團員(yuán)工(gōng)在履職時應當嚴格遵守下列各項行爲規範：
（一）員(yuán)工(gōng)應當愛崗敬業、勤勉盡責，爲實現組織戰略目标貢獻力量。遵守職業道德和工(gōng)作(zuò)紀律，不斷改進工(gōng)作(zuò)績效，在工(gōng)作(zuò)場所和工(gōng)作(zuò)時間不得(de)從(cóng)事(shì)與工(gōng)作(zuò)無關的活動；
（二）在開展各類生(shēng)産經營活動時，員(yuán)工(gōng)應當将公司的利益放(fàng)在首位，而不是個人(rén)利益優先，盡量避免利益沖突。對可(kě)能産生(shēng)利益沖突的事(shì)項，要及時向相(xiàng)關部門(mén)報告，并在決策、開展相(xiàng)關工(gōng)作(zuò)時主動回避；
（三）員(yuán)工(gōng)之間應當相(xiàng)互尊重、相(xiàng)互信任，以誠相(xiàng)待。倡導員(yuán)工(gōng)尊重個體(tǐ)差異，反對任何歧視、騷擾和違反職業道德的不當言論與行爲；
（四）員(yuán)工(gōng)不得(de)利用職務上的便利，自(zì)營、合營或者爲他(tā)人(rén)經營與公司同類的業務，不得(de)爲競争者提供幫助。員(yuán)工(gōng)退休或離(lí)職後，應當按照(zhào)法律規定和相(xiàng)關合同約定等，接受競業限制；
（五）員(yuán)工(gōng)應當正确行使鴻粵集團賦予的職權，不得(de)濫用職權。任何員(yuán)工(gōng)不得(de)插手或幹擾招标投标和合同簽訂等，不得(de)指定或授意指定交易對象，也不得(de)向特定關系人(rén)透露招标标底、内幕信息等；
（六）員(yuán)工(gōng)應當按通知準時參加會議(yì)，不得(de)無故缺席、遲到或早退，遵守會議(yì)紀律，領會會議(yì)精神、貫徹會議(yì)決議(yì)，完成會議(yì)明确的任務；
（七）員(yuán)工(gōng)應當珍惜愛護公共财物，不得(de)擅自(zì)使用公司的設備、設施、原材料或其他(tā)資源以謀私利；
（八）不得(de)利用工(gōng)作(zuò)之便吃(chī)、拿、卡、要，嚴禁以任何方式索取或收受客戶、供應商、競争對手、下屬機(jī)構及其他(tā)利害關系方提供的賄賂或不當利益，嚴禁收受、贈送價值超過法律及商業習慣允許範圍的禮品，嚴禁接受與本人(rén)有聯系或有上下級工(gōng)作(zuò)關系的單位或個人(rén)的饋贈、宴請(qǐng)、高消費營業性娛樂或健身(shēn)活動；
（九）員(yuán)工(gōng)應當增強保密意識，嚴格保守工(gōng)作(zuò)中知悉的國(guó)家秘密、商業秘密、工(gōng)作(zuò)秘密和客戶隐私，堅決抵制洩密、竊密等違法違規行爲，但(dàn)若發現洩密事(shì)件(jiàn)及隐患，應當及時阻止和報告。
第十八條 員(yuán)工(gōng)未經允許不得(de)在外兼職。員(yuán)工(gōng)利用鴻粵集團資産、信息及職務上的便利發現的商業機(jī)會爲鴻粵集團所有，不得(de)用以謀求個人(rén)私利或轉給他(tā)人(rén)利用。
第十九條 員(yuán)工(gōng)拟調職、晉升、調薪時，對尚處于違規處理(lǐ)期間或涉嫌違規被調查期間的人(rén)員(yuán)，應當審慎調整。确有必要調整的，需由集團法務與合規風(fēng)控部出具書(shū)面意見(jiàn)；涉及高級管理(lǐ)人(rén)員(yuán)的，由集團合規管理(lǐ)委員(yuán)會出具書(shū)面意見(jiàn)。
第二十條 鴻粵集團員(yuán)工(gōng)在調職、離(lí)職時應當嚴格遵守下列各項行爲規範：
（一）員(yuán)工(gōng)調職、離(lí)職時，必須将自(zì)己經管的與鴻粵集團相(xiàng)關的所有文件(jiàn)、資料、檔案、錄音、傳真、計(jì)算機(jī)存儲介質等紙質内容以及電子内容，全部交接至公司指定交接人(rén)處，未經主管領導批準，不得(de)随意移交給其他(tā)人(rén)員(yuán)或帶離(lí)公司；
（二）員(yuán)工(gōng)調職、離(lí)職時，應當保證對其在任職期間獲得(de)的鴻粵集團有關經營、管理(lǐ)、财務、人(rén)事(shì)、技術(shù)等信息具有無條件(jiàn)保密的義務，不得(de)以任何方式向集團内外無關人(rén)員(yuán)披露、散布、洩露公司機(jī)密或涉及公司機(jī)密的任何文件(jiàn)；
（三）員(yuán)工(gōng)調職、離(lí)職時，應當保證落實脫密期及競業限制期（如(rú)有）管理(lǐ)要求，包括脫密期内應當嚴格執行鴻粵集團涉及國(guó)家機(jī)密、商業秘密、知識産權、關鍵技術(shù)等相(xiàng)關保密事(shì)項的規定，競業限制期内未經審查批準，不得(de)到與鴻粵集團生(shēng)産或經營同類産品、從(cóng)事(shì)同類業務的有競争關系的其他(tā)用人(rén)單位任職，或者自(zì)行生(shēng)産及經營同類産品、從(cóng)事(shì)同類業務等；
（四）員(yuán)工(gōng)調職、離(lí)職時，根據鴻粵集團制度需要離(lí)任審計(jì)的，需積極配合審計(jì)。
第二十一條 鴻粵集團全員(yuán)應當遵循公司合法經營，依法納稅的理(lǐ)念，遵守财務、稅務、資産管理(lǐ)法律法規和監管要求，真實、客觀、全面、及時履行會計(jì)記錄和财務報告義務，不得(de)編制、提供虛假财務信息。
第二十二條 鴻粵集團相(xiàng)關人(rén)員(yuán)在财務、資金、稅務等相(xiàng)關業務環節，需遵守以下規定，包括但(dàn)不限于：
（一）不得(de)編制、提供虛假财務信息；
（二）相(xiàng)關人(rén)員(yuán)需妥善保存财務票據材料；
（三）不得(de)收取客戶現金；
（四）不得(de)報銷未實際發生(shēng)的費用或非業務原因發生(shēng)的費用；
（五）不得(de)截留、挪用和轉移公司資金；
（六）不得(de)逃避繳納稅款或者漏繳稅款。如(rú)發現存在不繳、少繳情形，應當第一時間補繳應納稅款并繳納滞納金；
（七）不得(de)采取欺騙、隐瞞手段虛假申報納稅或者不申報納稅；
（八）未經批準，不得(de)擅自(zì)銷售、轉讓或以其他(tā)方式處置公司資産，浪費、毀損、誤用公司資産；
（九）開具發票必須要以真實交易爲基礎，不得(de)向沒有真實交易的單位或者個人(rén)購(gòu)買發票；
（十）不得(de)爲他(tā)人(rén)虛開增值稅專用發票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發票、普通發票；
（十一）不得(de)爲自(zì)己虛開增值稅專用發票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發票、普通發票；
（十二）不得(de)讓他(tā)人(rén)爲自(zì)己虛開增值稅專用發票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發票、普通發票；
（十三）不得(de)介紹他(tā)人(rén)虛開增值稅專用發票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發票、普通發票。
第二十三條 商業賄賂是在商業活動中違反公平競争原則，采用給予、收受财物或者其他(tā)利益等手段，以提供或者獲取交易機(jī)會或者其他(tā)經濟利益的行爲。商業賄賂既可(kě)能引發民(mín)事(shì)責任、行政責任，也可(kě)能構成刑事(shì)犯罪，并對公司的利益和聲譽造成嚴重影(yǐng)響。
第二十四條 鴻粵集團對商業賄賂“零容忍”。公司禁止員(yuán)工(gōng)通過任何途徑或渠道向客戶、代理(lǐ)商、承包商、供應商，以及任何前述主體(tǐ)的員(yuán)工(gōng)，或政府官員(yuán)輸送不當利益，或者接受前述不當利益。具體(tǐ)要求包括但(dàn)不限于：
（一）不得(de)在經濟往來(lái)中向國(guó)家機(jī)關、國(guó)有公司、銀行、保險公司、其他(tā)企業、事(shì)業單位、人(rén)民(mín)團體(tǐ)及其工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)給予财物或财産性利益，包括任何名義的回扣、手續費、傭金、饋贈、宴請(qǐng)、旅遊、健身(shēn)、娛樂等，但(dàn)提供符合法律及已知的商業慣例、價值一般的禮品除外；
（二）不得(de)向國(guó)家工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)的近親屬、其他(tā)與該國(guó)家工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)關系密切的人(rén)、離(lí)職的國(guó)家工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)或者其近親屬以及其他(tā)與其關系密切的人(rén)給予财物或财産性利益，但(dàn)提供符合法律及已知的商業慣例、價值一般的禮品除外；
（三）不得(de)向國(guó)家工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)介紹賄賂；
（四）不得(de)假借促銷費、宣傳費、贊助費、科(kē)研費、勞務費、咨詢費、傭金、手續費等名義，或者以報銷各種費用等方式，收受或者給付對方單位或者個人(rén)财物或财産性利益；
（五）不得(de)以明示或暗示的方式向客戶或其他(tā)商業夥伴索要任何不正當費用和其他(tā)不正當利益；
（六）不得(de)讓客戶或商業夥伴報銷應當由本人(rén)或派出單位承擔的費用；
（七）不得(de)向客戶或商業夥伴推銷個人(rén)、親友的産品或物品；
（八）不得(de)在賬外暗中收受或者給付對方單位或者個人(rén)回扣；
（九）員(yuán)工(gōng)如(rú)接受或者給予折扣或傭金，必須在24小時内報告财務部門(mén)并如(rú)實入賬。
第二十五條 鴻粵集團員(yuán)工(gōng)可(kě)接受或向他(tā)人(rén)提供合法的、符合商業慣例的饋贈或款待，在接受或提供上述合理(lǐ)饋贈或款待後，必須向上一級領導報備；如(rú)該饋贈或款待有可(kě)能損害公司利益的，即應視爲“不适當饋贈/款待”，上級領導應當拒絕，由員(yuán)工(gōng)予以退回或承擔相(xiàng)應費用。
第二十六條 鴻粵集團全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)不得(de)利用工(gōng)作(zuò)便利、職務便利謀取私人(rén)利益，包括但(dàn)不限于：
（一）不得(de)将公司财物非法占爲己有；
（二）不得(de)挪用公司資金歸個人(rén)使用或者借貸給他(tā)人(rén)；
（三）不得(de)挪用公司資金進行營利活動或非法活動；
（四）在工(gōng)作(zuò)過程中不得(de)以盜竊、欺騙、隐瞞真相(xiàng)等手段爲自(zì)己謀取利益；
（五）不得(de)虛構業務内容、虛開發票，套取資金。
第二十七條 鴻粵集團及員(yuán)工(gōng)不得(de)利用公司技術(shù)、資本等優勢排除、限制競争，不得(de)簽訂排除、限制競争的協議(yì)、決定或者采取其他(tā)協同行爲；不得(de)組織其他(tā)經營者達成壟斷協議(yì)，或者爲其他(tā)經營者達成壟斷協議(yì)提供實質性幫助。
第二十八條 鴻粵集團及員(yuán)工(gōng)禁止通過虛假廣告宣傳等方式欺騙、誤導消費者，具體(tǐ)行爲包括但(dàn)不限于：
（一）不得(de)在商業宣傳中使用“國(guó)家級”、“最高級”、“最佳”、“第一”等用語；
（二）不得(de)對本公司産品、服務的效果、排名或者與其相(xiàng)關的情況作(zuò)出保證性承諾；
（三）不得(de)在商業宣傳中使用或者變相(xiàng)使用國(guó)家機(jī)關、國(guó)家機(jī)關工(gōng)作(zuò)人(rén)員(yuán)的名義或者形象；
（四）不得(de)對本公司産品、服務的性能、功能、質量、銷售狀況、用戶評價、曾獲榮譽等作(zuò)虛假或者引人(rén)誤解的商業宣傳，欺騙、誤導消費者；
（五）不得(de)利用科(kē)研單位、學術(shù)機(jī)構、教育機(jī)構、行業協會、專業人(rén)士、受益者的名義或者形象作(zuò)推薦、證明；
（六）不得(de)在商業宣傳中使用虛構、僞造或者無法驗證的科(kē)研成果、統計(jì)資料、調查結果、文摘、引用語等信息作(zuò)證明材料；
（七）不得(de)實施混淆行爲，引導他(tā)人(rén)将本公司産品、服務誤認爲是他(tā)人(rén)産品、服務或者與他(tā)人(rén)存在特定聯系；
（八）不得(de)通過虛假交易等方式，幫助其他(tā)經營者進行虛假或者引人(rén)誤解的商業宣傳。
第二十九條 鴻粵集團全員(yuán)應當積極維護集團的商業信譽，不得(de)編造、傳播虛假信息或者誤導性信息以損害競争對手的商業信譽，不得(de)貶損、诋毀競争對手。
第三十條 商業秘密，是指不爲公衆所知悉、具有商業價值并經權利人(rén)采取相(xiàng)應保密措施的技術(shù)信息、經營信息等商業信息。
（一）技術(shù)信息是指利用科(kē)學技術(shù)知識、信息和經驗獲得(de)的技術(shù)方案，包括但(dàn)不限于設計(jì)、程序、公式、産品配方、制作(zuò)工(gōng)藝、制作(zuò)方法、研發記錄、實驗數據、技術(shù)訣竅、技術(shù)圖紙、編程規範、計(jì)算機(jī)軟件(jiàn)源代碼和有關文檔等信息；
（二）經營信息是指與權利人(rén)經營活動有關的各類信息，包括但(dàn)不限于管理(lǐ)訣竅、客戶名單、員(yuán)工(gōng)信息、貨源情報、産銷策略、财務數據、庫存數據、戰略規劃、采購(gòu)價格、利潤模式、招投标中的标底及标書(shū)内容等信息；
（三）商業信息是指與商業活動有關的，包括但(dàn)不限于技術(shù)信息、經營信息的任何類型和形式的信息。
第三十一條 鴻粵集團員(yuán)工(gōng)須嚴格保守工(gōng)作(zuò)中知悉的公司、客戶或第三方的商業秘密，包括但(dàn)不限于技術(shù)秘密、重要數據及其他(tā)保密信息，且應當遵循法律法規、規章(zhāng)制度、相(xiàng)關協議(yì)及承諾，具體(tǐ)要求包括但(dàn)不限于：
（一）不得(de)以盜竊、賄賂、欺詐、脅迫、電子侵入或者其他(tā)不正當手段獲取公司、客戶或第三方的商業秘密；
（二）不得(de)披露、使用或者允許他(tā)人(rén)使用以前項手段獲取的權利人(rén)的商業秘密；
（三）不得(de)違反保密義務或者違反權利人(rén)有關保密的要求，披露、使用或者允許他(tā)人(rén)使用其所掌握的商業秘密；
（四）不得(de)披露、使用或者允許他(tā)人(rén)使用以不正當手段獲取的商業秘密；
（五）不得(de)違反約定或權利人(rén)有關保守商業秘密的要求而披露、使用、或者允許他(tā)人(rén)使用該商業秘密；
（六）未經同意不得(de)獲取公司、客戶或者雖屬于第三方但(dàn)屬于商業秘密的資料、圖像、數據、軟件(jiàn)等其他(tā)任何形式的物品或信息；
（七）不得(de)爲境外的機(jī)構、組織、人(rén)員(yuán)竊取、刺探、收買、非法提供商業秘密或者情報；
（八）在未經同意情況下，接觸可(kě)能涉及商業秘密的信息時，不得(de)翻閱、摘抄、複制、拍(pāi)照(zhào)或以其他(tā)方式獲得(de)、洩露；
（九）不得(de)非法持有屬于商業秘密的信息或載體(tǐ)，拒不說(shuō)明來(lái)源與用途；
（十）不得(de)将因工(gōng)作(zuò)獲取的商業秘密用于與工(gōng)作(zuò)無關的用途或目的，或者透露給第三方；
（十一）不得(de)故意或者過失洩露商業秘密，包括：故意或者過失将客戶或屬于第三方的商業秘密提供給他(tā)人(rén)知悉，未對商業秘密采取必要的保密保管措施，未及時按要求歸還(hái)或者銷毀商業秘密相(xiàng)關的資料信息等；
（十二）不得(de)将從(cóng)工(gōng)作(zuò)中獲取的商業秘密，用于危害國(guó)家安全、社會公共利益和他(tā)人(rén)合法權益的活動；
（十三）合作(zuò)項目結束，員(yuán)工(gōng)應當按照(zhào)約定及時删除所有合作(zuò)方、第三方的電子數據及檔案文件(jiàn)資料（包含複印件(jiàn)）等商業秘密資料。
第三十二條 鴻粵集團員(yuán)工(gōng)不得(de)教唆、引誘、幫助他(tā)人(rén)違反保密義務或者違反權利人(rén)有關保守商業秘密的要求，獲取、披露、使用或者允許他(tā)人(rén)使用權利人(rén)的商業秘密。
第三十三條 鴻粵集團員(yuán)工(gōng)應當主動上報本部門(mén)相(xiàng)關的合規風(fēng)險事(shì)件(jiàn)。逾期上報合規風(fēng)險、漏報、瞞報的，集團法務與合規風(fēng)控部有權對相(xiàng)關人(rén)員(yuán)給予問(wèn)責。
第三十四條 集團法務與合規風(fēng)控部開展合規專項行動，要求主動上報專項風(fēng)險事(shì)項、員(yuán)工(gōng)個人(rén)利益沖突事(shì)項、商業夥伴審查等事(shì)項時，全員(yuán)應當積極配合，在法務與合規風(fēng)控部要求的時間内上報，不得(de)逾期上報、漏報、瞞報。
第三十五條 鴻粵集團堅持平等互利、合作(zuò)共赢理(lǐ)念，與合規、誠信、守法的商業夥伴建立合作(zuò)關系。
（一）鴻粵集團建立健全對商業夥伴的調查、審核、監督等合規管控程序，充分(fēn)了解并嚴格審查其資質和合規表現，不與有失信、嚴重違法違規行爲和記錄的組織、機(jī)構、企業、個人(rén)發生(shēng)業務往來(lái)；
（二）鴻粵集團積極倡導合規意識、契約精神，積極向商業夥伴傳遞集團合規理(lǐ)念和要求，要求商業夥伴做出合規承諾。
第三十六條 集團各部門(mén)、各成員(yuán)單位及員(yuán)工(gōng)在日(rì)常經營管理(lǐ)和工(gōng)作(zuò)中遇到合規風(fēng)險事(shì)項，或對合規風(fēng)險及其管理(lǐ)存在疑問(wèn)，應當及時咨詢集團法務與合規風(fēng)控部。
第三十七條 任何員(yuán)工(gōng)面臨下列情形時，應當及時主動地向集團法務與合規風(fēng)控部或審計(jì)部反映或舉報：
（一）業務合作(zuò)夥伴、同事(shì)的行爲違反相(xiàng)關法律法規或本手冊要求；
（二）有關單位或個人(rén)受到外部的合規調查、質詢或舉報；
（三）其他(tā)違規行爲。
任何部門(mén)、員(yuán)工(gōng)或業務合作(zuò)夥伴，若知曉任何違反或疑似違反集團合規政策、相(xiàng)關法律法規和其他(tā)要求的情況，無論情節是否重大(dà)，可(kě)實名或匿名向集團法務與合規風(fēng)控部或審計(jì)部反映或舉報。
第三十八條 鴻粵集團鼓勵員(yuán)工(gōng)及外部人(rén)員(yuán)積極對違規行爲進行檢舉揭發，可(kě)采用實名或匿名兩種方式。集團法務與合規風(fēng)控部、審計(jì)部應在48小時内對實名舉報作(zuò)出回複，在五個工(gōng)作(zuò)日(rì)内對匿名舉報進行回複。鴻粵集團提倡實名舉報。實名舉報的線索一經查實，集團法務與合規風(fēng)控部、審計(jì)部将根據制度予以績效獎勵。
鴻粵集團合規舉報電話(huà)：
座機(jī)：020-86166326
受理(lǐ)舉報郵箱：jt_cc@hongyuegroup.com.cn
審計(jì)舉報電話(huà)：40088-92588
審計(jì)部郵箱：jt_audit@hongyuegroup.com.cn
法務與合規風(fēng)控部、審計(jì)部要保證舉報電話(huà)接聽、舉報郵件(jiàn)接收的暢通性和及時性，電話(huà)接通、郵件(jiàn)查收、舉報回複須嚴格按照(zhào)要求執行，并納入部門(mén)的合規績效考核中。
第三十九條 投訴舉報應當堅持實事(shì)求是，對借舉報故意捏造事(shì)實，誣告陷害他(tā)人(rén)或者以舉報爲名制造事(shì)端，幹擾受理(lǐ)部門(mén)正常工(gōng)作(zuò)的，依法問(wèn)責；構成違法犯罪的，移送司法機(jī)關依法處理(lǐ)（由于對事(shì)實了解不全面而發生(shēng)誤告、錯告等檢舉失實的除外）。
第四十條 集團法務與合規風(fēng)控部、審計(jì)部接受舉報線索并展開事(shì)後合規審查，應當對工(gōng)作(zuò)中獲悉的舉報人(rén)身(shēn)份、舉報内容及後續調查人(rén)、證人(rén)、調查情況嚴格保密。任何單位和個人(rén)不得(de)以任何借口和手段阻止、壓制舉報人(rén)進行舉報，也不得(de)打擊報複舉報人(rén)、調查人(rén)、證人(rén)及其親屬。違反上述要求将嚴肅問(wèn)責；構成違法犯罪的，移送司法機(jī)關依法處理(lǐ)。
第四十一條 爲加強對合規審查人(rén)員(yuán)的隐私保護，集團公司人(rén)力資源部門(mén)應當将法務與合規風(fēng)控部、審計(jì)部的員(yuán)工(gōng)檔案專門(mén)保管，未經首席合規官同意，任何人(rén)不得(de)查看(kàn)、借閱、複制上述人(rén)員(yuán)個人(rén)檔案。
禁止編造謠言、虛假信息或陷害、打擊報複、賄賂腐蝕合規審查人(rén)員(yuán)，企圖影(yǐng)響案件(jiàn)的處置結果。
違反上述要求将嚴肅問(wèn)責；構成違法犯罪的，移送司法機(jī)關依法處理(lǐ)。
第四十二條 集團法務與合規風(fēng)控部審查合規風(fēng)險事(shì)項的範圍：
（一）經營業務中的合規風(fēng)險事(shì)項；
（二）各業務部門(mén)、各成員(yuán)單位定期或不定期主動上報的合規風(fēng)險事(shì)項；
（三）法務與合規風(fēng)控部工(gōng)作(zuò)中發現的涉嫌違規事(shì)項；
（四）舉報線索反饋的涉嫌違規事(shì)項；
（五）集團公司管理(lǐ)層交辦的涉嫌違規事(shì)項；
（六）配合與外部監管部門(mén)、商業夥伴調查的涉嫌違規事(shì)項；
（七）其他(tā)涉嫌違反本手冊合規要求的風(fēng)險事(shì)項。
第四十三條 出現以下情況之一的，員(yuán)工(gōng)可(kě)向審計(jì)部反映或舉報：
（一）認爲首席合規官、法務與合規風(fēng)控部人(rén)員(yuán)在履職過程中違反調查程序且影(yǐng)響公正調查的；
（二）認爲首席合規官、法務與合規風(fēng)控部人(rén)員(yuán)自(zì)身(shēn)存在違反本手冊規定行爲的；
（三）被調查對象提出首席合規官、法務與合規風(fēng)控部人(rén)員(yuán)需要回避且符合回避情形的；
（四）對首席合規官、法務與合規風(fēng)控部做出的處理(lǐ)決定不服，且法務與合規風(fēng)控部已經複核的；
（五）其他(tā)針對法務與合規風(fēng)控部人(rén)員(yuán)的事(shì)項，不适宜由該部門(mén)人(rén)員(yuán)自(zì)行調查的情形。
第四十四條 各部門(mén)及各成員(yuán)單位需發起關于經營業務的合規風(fēng)險事(shì)項審核時，應當在發起一般業務審批的同時提起事(shì)前合規審查，在流程中提交法務與合規風(fēng)控部審批。
第四十五條 各部門(mén)及各成員(yuán)單位将事(shì)前合規審查事(shì)項及相(xiàng)關資料提交法務與合規風(fēng)控部進行審查之前，應當根據相(xiàng)關監管規定和鴻粵集團相(xiàng)關管理(lǐ)規定對合規審查事(shì)項及相(xiàng)關資料進行專業性審核，确保送審事(shì)項符合相(xiàng)關管理(lǐ)規定和業務審批要求，同時應當如(rú)實向法務與合規風(fēng)控部說(shuō)明送審事(shì)項背景和有關情況，并對相(xiàng)關文件(jiàn)和資料的真實性、有效性和完整性負責。
對涉及其他(tā)部門(mén)業務職能的事(shì)前審查事(shì)項或問(wèn)題，送審部門(mén)應當同時将相(xiàng)關資料文件(jiàn)提交其他(tā)部門(mén)審查。
第四十六條 法務與合規風(fēng)控部、審計(jì)部收到提交合規審查的相(xiàng)關文件(jiàn)資料後，如(rú)果發現文件(jiàn)資料不完整或有疑問(wèn)的，可(kě)以要求合規風(fēng)險管理(lǐ)第一道防線各部門(mén)或各成員(yuán)單位予以補充或做出說(shuō)明。各部門(mén)或各成員(yuán)單位需在24小時内做出反饋。
第四十七條 因員(yuán)工(gōng)逾期上報、漏報、瞞報合規風(fēng)險導緻鴻粵集團發生(shēng)經濟損失或者商譽受損的，鴻粵集團将予以問(wèn)責。
各部門(mén)或各成員(yuán)單位員(yuán)工(gōng)未在規定時間内配合合規審查、提交的調查材料不完整、不真實的，鴻粵集團将予以問(wèn)責。
上述違規行爲給鴻粵集團造成損失的，違規人(rén)應當承擔賠償責任；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關追究法律責任。
第四十八條 鴻粵集團全員(yuán)應當遵守本手冊合規要求，若有違反，法務與合規風(fēng)控部将在職責範圍内根據違規行爲的性質與影(yǐng)響，給予批評教育、書(shū)面警告、記過、降職或撤職、解除勞動合同等方式問(wèn)責,并與個人(rén)評優、年(nián)終獎金、項目獎金、職位晉升、加薪及部門(mén)經營考核獎金等挂鈎。同時，員(yuán)工(gōng)實施的違規行爲涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關處理(lǐ)；給鴻粵集團造成損失的，鴻粵集團有權依法追究責任。
員(yuán)工(gōng)因違規行爲獲取的不正當經濟利益，應當退還(hái)；給鴻粵集團造成損失的，應當承擔賠償責任。若員(yuán)工(gōng)的違規行爲涉嫌犯罪的，鴻粵集團有權移送司法機(jī)關。
第四十九條 鴻粵集團施行制度化、常态化合規培訓機(jī)制，合規培訓爲員(yuán)工(gōng)培訓的重要部分(fēn)。法務與合規風(fēng)控部制定每年(nián)的培訓計(jì)劃，并根據合規工(gōng)作(zuò)情況适時要求各部門(mén)或各成員(yuán)單位開展專項合規培訓，通過培訓确保全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)理(lǐ)解、遵循企業合規目标和要求。
第五十條 鴻粵集團的合規培訓以“訓後考核”爲原則。凡無合理(lǐ)的理(lǐ)由不參加培訓、培訓遲到早退、培訓考核不合格且未能在規定時間内補考合格的，集團将在合規績效考核中做出扣減，并視情節嚴重程度在調職、晉升、調薪等事(shì)項中作(zuò)爲重要參考因素。
第五十一條 鴻粵集團的合規培訓遵循全覆蓋原則，全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)每年(nián)至少普及二次合規培訓。
新入職員(yuán)工(gōng)一律接受合規培訓，簽訂《合規承諾書(shū)》，接受集團的合規價值觀并經培訓考核合格後方可(kě)上崗。
第五十二條 集團各部門(mén)及各成員(yuán)單位負責人(rén)需根據集團法務與合規風(fēng)控部的要求，定期、不定期組織公司人(rén)員(yuán)開展合規培訓；公司需做培訓記錄，公司合規管理(lǐ)員(yuán)在培訓後一周内提交培訓PPT、簽到表、照(zhào)片、錄頻、考試結果等材料到集團法務與合規風(fēng)控部。
凡應當參加培訓人(rén)員(yuán)因故未參加統一培訓的，由各成員(yuán)單位負責人(rén)組織補充培訓，并将培訓情況向集團法務與合規風(fēng)控部上報。
第五十三條 集團鼓勵各部門(mén)及各成員(yuán)單位探索形式多樣的合規培訓方式，有針對性地開展合規培訓，有效傳達公司的合規理(lǐ)念；對在合規培訓中有創新形式、突出效果或其他(tā)正向引導作(zuò)用的，集團将予以績效獎勵。
第五十四條 集團法務與合規風(fēng)控部、其他(tā)各部門(mén)、各成員(yuán)單位應當重視合規培訓的專業性，持續關注法律、法規、準則、監管要求和行業要求的最新發展，密切結合本單位的合規風(fēng)險項目和重大(dà)合規風(fēng)險清單，及時爲管理(lǐ)層提供合規建議(yì)。
第五十五條 本手冊由鴻粵集團法務與合規風(fēng)控部負責解釋。全體(tǐ)員(yuán)工(gōng)在執行本手冊中若遇到問(wèn)題，可(kě)向集團法務與合規風(fēng)控部咨詢。
第五十六條 本手冊所稱“逾期”是指超過要求期限24小時以上（不含本數）。
第五十七條 本手冊自(zì)通過職工(gōng)代表大(dà)會審議(yì)并發布之日(rì)起執行。
（以下無正文）
廣州有朋汽車銷售服務有限公司
2023年(nián)9月25日(rì)
